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Die Seminarteilnehmer*innen erhalten einen intensiven Einblick in die gesetzlichen Grundlagen der Liquidity Coverage Ratio (LCR), der Additional Monitoring Metrix (AMM) und der Net Stable Funding Ratio (NSFR) auf Basis der aktuellen regulatorischen Vorgaben. Anhand zahlreicher Beispiele werden die theoretischen Inhalte in die Praxis umgesetzt. Außerdem erhalten Sie Hinweise auf manuellen Korrekturbedarf, Fehlerquellen und konkrete Prüfungshandlungen.

• Nachwuchskräfte im Bereich Rechnungswesen, Meldewesen, die künftig für die Bearbeitung der Meldungen verantwortlich sind
• Mitarbeiter*innen aus der allgemeinen Revision
• Fach- und Führungskräfte ohne bzw. mit geringen Kenntnissen der gesetzlichen Grundlagen

• Einführung in die Zielsetzung und die Rechtsgrundlagen der Liquiditätsmeldungen

• Erläuterung der Meldeformulare

• Liquidity Coverage Ratio auf Basis der DelVO II und der CRR II

• Liquiditätspuffer: Definition, Bestandteile, Anforderungen, Bemessungsgrundlagen und Haircut
• Zahlungsmittelabflüsse: Definition, Bestandteile (u.a. Behandlung und Differenzierung von Privatkundeneinlagen) und Abflussquote
• Zahlungsmittelzuflüsse: Definition, Bestandteile und Zuflussquoten

• Vorstellung der Monitoringtools in Ergänzung zu den Mindeststandards

• Liquidititätsablaufbilanz
• Konzentration der Finanzierung nach Gegenpartei
• Konzentration der Finanzierung nach Produktarten
• Kosten für unterschiedliche Finanzierungszeiträume
• Anschlussfinanzierung
• Konzentration des Liquiditätsdeckungspotenzials nach Emittenten/Gegenparteien

• Net Stable Funding Ratio

• Definition der verfügbaren und der erforderlichen stabilen Refinanzierung auf Basis der CRR II
• Faktoren der verfügbaren und erforderlichen Refinanzierung
• Meldeformulare und Beispiel zur Ermittlung der NSFR

• Verarbeitungshinweise, manueller Korrekturbedarf, Fehlerquellen und Checkliste mit Prüfungsansätzen

• Anhand diverser Beispiele werden die Inhalte und das Ausfüllen der Meldeformulare verdeutlicht.